應(yīng)對(duì)人口老齡化的關(guān)鍵之舉

　　個(gè)人養(yǎng)老金與已有的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度結(jié)合起來(lái)，奠定了養(yǎng)老社保“三足鼎立”新的基礎(chǔ)，揭開(kāi)建立健全養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)改革頂層設(shè)計(jì)新的一頁(yè)。

　　新中國(guó)成立后通過(guò)的《中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)議共同綱領(lǐng)》，將“逐步實(shí)行勞動(dòng)保險(xiǎn)制度”納入其中，開(kāi)共和國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)之先河。改革開(kāi)放后，養(yǎng)老保險(xiǎn)改革步伐加快。1991年國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》，明確養(yǎng)老保險(xiǎn)金由國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人共同籌集，建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的“三養(yǎng)一體”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。2009年國(guó)務(wù)院下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，農(nóng)村養(yǎng)老開(kāi)始啟動(dòng)。全國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)從“摸著石頭過(guò)河”到?；尽V覆蓋、有彈性、可持續(xù)頂層設(shè)計(jì)浮出水面，經(jīng)歷了艱難曲折路程。到2020年，全國(guó)2.6億60歲以上老齡人口，基本實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)、基本生活無(wú)憂(yōu)、有一定持續(xù)供給能力的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

　　“人無(wú)遠(yuǎn)慮必有近憂(yōu)”。這是由養(yǎng)老金增長(zhǎng)緩慢、人口老齡化和退休人口增長(zhǎng)加速造成的。就人口老齡化而言，據(jù)《21世紀(jì)中國(guó)人口發(fā)展戰(zhàn)略研究》分析預(yù)測(cè)，65歲以上老齡人口占比將由2000年6.96%、2020年13.5%，上升到2040年21.96%、2050年23.07%。其中2020年至2040年將提升8.46個(gè)百分點(diǎn)，年平均提升0.423個(gè)百分點(diǎn)，成為老齡化增速最快歷史時(shí)期。同時(shí)，退休人口增長(zhǎng)加速也將形成前所未有的壓力。

　　黨的十八大以來(lái)，黨中央將積極應(yīng)對(duì)人口老齡化提升為國(guó)家戰(zhàn)略。2021年5月中央政治局召開(kāi)會(huì)議，作出積極推進(jìn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌、完善多層次養(yǎng)老保障體系、加大財(cái)政投入力度、健全老齡事業(yè)發(fā)展財(cái)政投入政策和多渠道籌資機(jī)制，以及實(shí)施一對(duì)夫妻可以生育三個(gè)子女、改善人口結(jié)構(gòu)政策等決定。今年4月，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》），具有重要意義。

　　一方面，有力地?cái)U(kuò)大了養(yǎng)老金融資渠道，增加了養(yǎng)老資金來(lái)源，有可能從本源上消除未來(lái)養(yǎng)老金收支危機(jī)。按照《意見(jiàn)》，如每位勞動(dòng)者25歲起年繳費(fèi)12000元、年收益率4.5%，35年后退休時(shí)可領(lǐng)到56008元退休金，增長(zhǎng)3.67倍。每年按此接續(xù)交費(fèi)，本利合式增長(zhǎng)數(shù)額可觀(guān)，將促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展。

　　另一方面，由于個(gè)人養(yǎng)老金具有長(zhǎng)期投資與養(yǎng)老保險(xiǎn)兼顧合一的性質(zhì)，穩(wěn)定性很高，是支持國(guó)家中長(zhǎng)期建設(shè)投資、穩(wěn)定金融的壓艙石。發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐表明，這是資本市場(chǎng)最有力的“長(zhǎng)線(xiàn)”支撐，基礎(chǔ)作用不可替代。我國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金加盟、補(bǔ)齊養(yǎng)老保險(xiǎn)“三足鼎立”頂層設(shè)計(jì)后，將極大地?cái)U(kuò)容國(guó)家中長(zhǎng)期建設(shè)投資“蓄水池”，做活改革構(gòu)建養(yǎng)老金全局的“棋眼”，實(shí)是變養(yǎng)老阻力為動(dòng)力的關(guān)鍵改革之舉，值得期待。

　　雖然個(gè)人養(yǎng)老金制度在發(fā)達(dá)國(guó)家已推行多年，但在我國(guó)尚屬新鮮事物，需經(jīng)過(guò)試點(diǎn)和實(shí)踐檢驗(yàn)，穩(wěn)步推進(jìn)。建議：(一)明確“三支柱”之間的關(guān)系，協(xié)調(diào)推進(jìn)改革。(二)個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)覆蓋面可進(jìn)一步擴(kuò)大。(三)劃分個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)等級(jí)。(四)個(gè)人養(yǎng)老金保值增值是制度成敗的關(guān)鍵，可設(shè)置個(gè)人養(yǎng)老金專(zhuān)屬機(jī)構(gòu)，附屬在信譽(yù)度較高的銀行，以專(zhuān)款、專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)操作為主運(yùn)營(yíng)，對(duì)參保者負(fù)責(zé)。

　?。ㄗ髡呦抵袊?guó)社會(huì)科學(xué)院學(xué)部委員）

　　田雪原